山東能源集團(tuán)公司調(diào)整發(fā)放住房補(bǔ)貼問題解讀

一、前些年為什么給退休人員發(fā)放住房補(bǔ)貼?

為深化住房制度改革，1997年省政府出臺相關(guān)辦法，實行住房分配貨幣化。2000年，省財政廳印發(fā)《關(guān)于給離退休人員發(fā)放住房補(bǔ)貼的通知》(魯財綜字〔2000〕7號)，從1999年7月1日開始，給省直駐濟(jì)各部門離退休人員按其基本工資10%發(fā)放住房補(bǔ)貼。2001年，省財政廳下發(fā)魯財綜字〔2001〕74號文，從2001年10月1日起，將省直駐濟(jì)各部門離退休人員的住房補(bǔ)貼比例提高到35%。

由于企業(yè)與機(jī)關(guān)退休人員住房補(bǔ)貼政策不同，企業(yè)退休人員意見較大。省財政廳分別于2002年、2003年函復(fù)省煤炭工業(yè)局、萊鋼集團(tuán)，明確了兗礦集團(tuán)、萊鋼集團(tuán)退休人員可參照魯財綜字〔2001〕74號文發(fā)放住房補(bǔ)貼，同時指出，在政策執(zhí)行上，明確實行屬地化管理，企業(yè)是否實行住房補(bǔ)貼及執(zhí)行時間，可根據(jù)經(jīng)營效益情況，由企業(yè)自行確定。2002年—2003年，能源集團(tuán)各單位參照兗礦集團(tuán)做法，按照屬地政策陸續(xù)開始對退休人員實施住房補(bǔ)貼政策。

通過發(fā)放住房補(bǔ)貼的政策淵源，可以看出是否實行住房補(bǔ)貼是根據(jù)企業(yè)效益情況由企業(yè)自行確定的。當(dāng)時考慮到退休人員過去為企業(yè)做出了貢獻(xiàn)，企業(yè)效益較好，為退休人員也實行了住房補(bǔ)貼，但住房補(bǔ)貼不屬于社會保險統(tǒng)籌基金支付范圍，屬于統(tǒng)籌外項目，費用由企業(yè)承擔(dān)。當(dāng)前，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下滑嚴(yán)重，處境困難，已不堪重負(fù)。因此，這次調(diào)整發(fā)放住房補(bǔ)貼是大勢所趨，形勢所迫，也是無奈之舉。

二、調(diào)整發(fā)放住房補(bǔ)貼的政策依據(jù)?

2016年5月，山東省國資委、省財政廳、省人力資源社會保障廳下發(fā)的《關(guān)于省管企業(yè)發(fā)放住房補(bǔ)貼有關(guān)問題的通知》(魯國資考核字〔2016〕6號)要求，“企業(yè)發(fā)放住房補(bǔ)貼應(yīng)充分考慮自身效益狀況及承受能力。對于經(jīng)濟(jì)效益下降、支付能力不足、現(xiàn)仍發(fā)放住房補(bǔ)貼的企業(yè)，應(yīng)下調(diào)住房補(bǔ)貼發(fā)放比例。對于經(jīng)營性虧損、職工工資不能保證按時發(fā)放的企業(yè)，可暫停發(fā)放在職職工和退休人員住房補(bǔ)貼。其他發(fā)放住房補(bǔ)貼的企業(yè)，原則上住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)不再提高。”

三、此次調(diào)整發(fā)放住房補(bǔ)貼的主要原因?

一是企業(yè)住房補(bǔ)貼負(fù)擔(dān)日益沉重。當(dāng)前煤炭企業(yè)面臨嚴(yán)峻的市場形勢，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，經(jīng)濟(jì)效益大幅下滑。當(dāng)前和今后一個時期，千方百計保生存、?？沙掷m(xù)發(fā)展，已經(jīng)成為企業(yè)面臨的頭等大事。能源集團(tuán)利潤總額已由2011年170億元下滑至2015年的10億元，發(fā)放住房補(bǔ)貼卻由2011年的不足10億元上升至2015年的20億元之多。如繼續(xù)增長，成本加大，包袱沉重，企業(yè)不堪重負(fù)。

二是退休人員與在崗職工收入水平出現(xiàn)“倒掛”。面對嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，各單位在職職工收入不斷降低，部分單位拖欠工資及“五險一金”嚴(yán)重，而退休人員收入反在不斷增長，收入倒掛現(xiàn)象影響了在職職工的積極性。

三是企業(yè)退休人員社會養(yǎng)老金水平已經(jīng)普遍得到提升。自2005年以來，我國企業(yè)退休人員已連續(xù)12年提高基本養(yǎng)老金，使得退休人員養(yǎng)老金水平得到顯著提升。

四、此次住房補(bǔ)貼調(diào)整的范圍?

能源集團(tuán)目前執(zhí)行住房補(bǔ)貼的所屬各單位在職職工、退休(職)人員、建國前老工人。

五、省內(nèi)其他實行住房補(bǔ)貼的企業(yè)是否進(jìn)行了調(diào)整?

按照省國資委的要求，調(diào)整住房補(bǔ)貼不只是針對煤炭行業(yè)，其他相關(guān)省管企業(yè)都要執(zhí)行。山東鋼鐵集團(tuán)有限公司由于經(jīng)營困難、效益下滑，自2014年起就鎖定退休人員住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)，降低了發(fā)放比例。兗礦集團(tuán)也將自2016年9月1日起，對所屬單位在職職工和退休人員的住房補(bǔ)貼進(jìn)行了凋整，鎖定了住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)，并逐年降低發(fā)放比例。其他省管企業(yè)針對住房補(bǔ)貼也在陸續(xù)制定相關(guān)政策。

六、在職職工住房補(bǔ)貼如何調(diào)整?

優(yōu)化工資結(jié)構(gòu)，取消住房補(bǔ)貼單元，將職工住房補(bǔ)貼納入工資總額管理，并與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、勞動生產(chǎn)率聯(lián)動。

七、退休人員住房補(bǔ)貼如何調(diào)整?

1.自2015年12月31日起，退休人員(含退職，下同)新增的基本養(yǎng)老金不再作為計發(fā)住房補(bǔ)貼的基數(shù)。

2.2016年9月1日起，住房補(bǔ)貼發(fā)放比例由35%下調(diào)為29%，2017年下調(diào)為23%，2018年下調(diào)為17%。

3.2016年—2018年，新退休人員的住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)，分別按扣除補(bǔ)助、補(bǔ)貼后的基本養(yǎng)老金的95%、90%、85%確定。

八、建國前老工人住房補(bǔ)貼如何調(diào)整?

自2015年12月31日起，建國前老工人新增的基本養(yǎng)老金不再作為計發(fā)住房補(bǔ)貼的基數(shù)，住房補(bǔ)貼發(fā)放比例不再調(diào)整。

九、住房補(bǔ)貼發(fā)放比例是如何調(diào)整的?

在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌考慮企業(yè)效益、國家基本養(yǎng)老金年增長幅度和退休人員住房補(bǔ)貼發(fā)放情況，設(shè)定住房補(bǔ)貼發(fā)放比例年遞減6個百分點。企業(yè)雖然下調(diào)6%的住房補(bǔ)貼比例，但基本養(yǎng)老金增長率與住房補(bǔ)貼調(diào)整比例基本持平，對退休人員生活不會產(chǎn)生明顯影響。

十、2016年至2018年新退休人員住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)為何要按扣除補(bǔ)助、補(bǔ)貼后的基本養(yǎng)老金的95%、90%、85%確定?

按照養(yǎng)老金計發(fā)辦法，受到上年社平工資等因素影響，作為住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)的養(yǎng)老金總體水平在逐年提高。由于2015年12月31日起，退休人員新增的基本養(yǎng)老金不再作為計發(fā)住房補(bǔ)貼的基數(shù)，因此為保證公平，使新退休人員與之前退休人員住房補(bǔ)貼計發(fā)基數(shù)保持基本一致，2016年后退休人員的養(yǎng)老金需要根據(jù)今年退休人員養(yǎng)老金總體調(diào)整水平(6.5%左右)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

十一、2019年及以后住房補(bǔ)貼如何執(zhí)行?

2019年及以后企業(yè)將按照上級政策，綜合考慮經(jīng)濟(jì)形勢、企業(yè)效益等因素，另行制定住房補(bǔ)貼政策。

十二、廣大職工和退休人員應(yīng)如何對待此次住房補(bǔ)貼調(diào)整?

廣大在職職工及退休人員為企業(yè)改革發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)，也在很大程度上分享到了改革發(fā)展的成果。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)效益大幅下滑的困難形勢下，不管是在職職工還是退休人員，都應(yīng)該樹立同舟共濟(jì)意識，正確看待企業(yè)所面臨的特殊困境，正確看待當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，充分理解只有企業(yè)存續(xù)發(fā)展才能保障廣大職工和退休人員根本利益的道理，為企業(yè)保持穩(wěn)定、渡過難關(guān)發(fā)揮積極作用。