“精細(xì)成本”好揚(yáng)帆——冀中能源邢礦集團(tuán)金谷煤業(yè)一季度“成本管理精細(xì)化”素描
“精細(xì)成本”好揚(yáng)帆——冀中能源邢礦集團(tuán)金谷煤業(yè)一季度“成本管理精細(xì)化”素描
最是一年春光好，東風(fēng)催花報(bào)喜聞。冀中能源邢礦集團(tuán)金谷煤業(yè)全面貫徹落實(shí)邢礦集團(tuán)職代會(huì)、黨委工作會(huì)精神，突出“三提”強(qiáng)化舉措，全面提升企業(yè)規(guī)模效益水平，圍繞“一降”精益管理，扎實(shí)推進(jìn)成本管理精細(xì)化。
成立成本管理辦公室，專門負(fù)責(zé)成本管理精細(xì)化日常管理工作。各基層單位也立即行動(dòng)起來，指定專兼職成本管理員，明確本單位、班組、崗位職責(zé)和管理流程，制定成本管理精細(xì)化工作方案。同時(shí)，成本管理辦公室統(tǒng)一對(duì)各基層單位下達(dá)生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)和材料消耗指標(biāo)，并進(jìn)一步完善了指標(biāo)考核內(nèi)容。
“結(jié)合我公司全面預(yù)算管理和成本管理精細(xì)化工作推進(jìn)情況，我們下達(dá)了《2022年生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算》《2022年材料成本消耗指標(biāo)》，以全口徑產(chǎn)量計(jì)算方式將任務(wù)指標(biāo)下達(dá)到責(zé)任單位(部門)，按照節(jié)約額獎(jiǎng)勵(lì)10%，超支額扣罰20%的不對(duì)等考核方式對(duì)責(zé)任單位(部門)、班組、崗位進(jìn)行考核。”該公司財(cái)務(wù)總監(jiān)朱道珍說，“按照成本管理精細(xì)化工作要求，細(xì)化分解2022年度生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，將原煤產(chǎn)量、掘出進(jìn)尺、商品煤產(chǎn)銷量、營業(yè)收入、成本費(fèi)用分解到月并按月進(jìn)行分析考核，通過對(duì)指標(biāo)完成情況的分析考核提出改進(jìn)措施。”
“優(yōu)化施工方案，加強(qiáng)現(xiàn)場管理，優(yōu)化生產(chǎn)組織擺布，組織均衡生產(chǎn)，搞好現(xiàn)場調(diào)度和協(xié)作配合。加強(qiáng)生產(chǎn)組織的全過程管理，重點(diǎn)在材料使用、工程質(zhì)量驗(yàn)收方面嚴(yán)抓細(xì)管，避免返工造成損失。加強(qiáng)勞動(dòng)用工管理，合理使用勞動(dòng)力，減少窩工。執(zhí)行勞動(dòng)定額管理，注重勞動(dòng)紀(jì)律考核，提高工作效率，減少非生產(chǎn)用工和輔助用工。提高機(jī)械設(shè)備檢修質(zhì)量，減少設(shè)備故障率，做好機(jī)械設(shè)備的定期保修保養(yǎng)工作，確保機(jī)械設(shè)備完好率，減少因機(jī)械設(shè)備故障對(duì)生產(chǎn)造成的不利影響。”
至3月25日，原煤產(chǎn)量超計(jì)劃125%、精煤產(chǎn)量100%、商品煤產(chǎn)量超計(jì)劃101%、總進(jìn)尺超計(jì)劃106%、銷售收入、利潤指標(biāo)均超額完成計(jì)劃指標(biāo)，且實(shí)現(xiàn)了貨款回收率100%，提前6天高質(zhì)量完成了各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，圓滿實(shí)現(xiàn)了首季開門紅。其中，原煤產(chǎn)量同期相比增加13.87萬噸;精煤產(chǎn)量同期相比增加2.49萬噸;中煤產(chǎn)量同期相比增加1.06萬噸;商品煤銷量同期相比增加3.55萬噸增長24.62%。營業(yè)收入同期相比增加9668.88萬元，增長93.18%;完成利潤總額同期相比增加6289.55萬元。
“定指標(biāo)、定任務(wù)、定考核獎(jiǎng)罰制度，超前謀劃生產(chǎn)物資的采購、領(lǐng)用、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)，確保既能滿足生產(chǎn)需求，又要保持備品備件的低庫存，甚至零庫存。制定物料回收獎(jiǎng)勵(lì)措施，培養(yǎng)職工的節(jié)約成本意識(shí)，嚴(yán)格回收物資再利用，完善管控流程，堅(jiān)持“先用舊、后領(lǐng)新”原則，確保物資利用率最大化。”
各基層單位將在用可回收復(fù)用的出庫材料、設(shè)備摸底建賬，確定了各項(xiàng)材料采購、領(lǐng)用、發(fā)放的數(shù)量和實(shí)際使用地點(diǎn)，為精細(xì)化管理工作的深入推進(jìn)奠定基礎(chǔ)。通過填報(bào)月度材料消耗分析表、回收復(fù)用材料統(tǒng)計(jì)表、材料收、發(fā)、存情況表、工資分析表、電費(fèi)分析表、成本費(fèi)用列支明細(xì)表等統(tǒng)一表單，為成本管理精細(xì)化的開展與考核提供詳實(shí)的數(shù)據(jù)支撐。
“重新對(duì)106項(xiàng)設(shè)備、材料物資建立臺(tái)賬，明確由機(jī)運(yùn)部、調(diào)度室負(fù)責(zé)審批領(lǐng)用，制定材料物資交舊領(lǐng)新和回收復(fù)用管理辦法。各單位明確設(shè)備、材料的責(zé)任單位和責(zé)任人員，形成了符合工作實(shí)際的成本管理精細(xì)化實(shí)施方案。其中，綜采隊(duì)、掘進(jìn)隊(duì)已將材料成本考核指標(biāo)細(xì)化到班組、崗位，明確責(zé)任人員。”成本管理辦公室有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹說，“通過扎實(shí)有效的方法措施，今年一季度噸煤材料成本35.29元，比去年同期45.89元減少10.60元、下降了23.09%。”
同時(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化設(shè)計(jì)，從根本上降本增效。根據(jù)11101沿充留巷數(shù)據(jù)分析，對(duì)11102回風(fēng)順槽支護(hù)參數(shù)進(jìn)行優(yōu)化，將頂板3排順巷錨索改為2排，將非回采幫3排順巷錨桿+M型鋼帶支護(hù)改為2排，最下排錨桿改為點(diǎn)錨桿支護(hù)，不再使用M型鋼帶，參數(shù)修改后每米巷道節(jié)省支護(hù)材料290元，節(jié)省人工成本195元;根據(jù)11101運(yùn)輸順槽地質(zhì)條件，將正常段巷道內(nèi)輔助單體支護(hù)由鐵鞋配合木鞋改為單獨(dú)使用鐵鞋，優(yōu)化后正常段巷道每米留巷節(jié)約成本200元。根據(jù)10903工作面沿空留巷數(shù)據(jù)分析，對(duì)10904軌道順槽沿空留巷預(yù)裂孔設(shè)計(jì)參數(shù)進(jìn)行優(yōu)化實(shí)驗(yàn)，試驗(yàn)期間，預(yù)裂孔間距由0.3米調(diào)整為0.4米，平均每米少施工0.8個(gè)預(yù)裂孔，每米可節(jié)省80元。
(楊紅杰)
