冀中能源峰峰集團羊東礦實施全面預算管理，“緊”上添花

　　“全面摸排井上倉庫、工房，井下老巷、硐室等閑置物資，最大限度盤活積壓超儲和閑置物資，提高周轉率，合理降低庫存占用;清理長期不上班人員;嚴格公務用車管理，培訓費、會議費、差旅費同比降低10%;牌版費、印刷費、辦公費嚴格按照規(guī)定履行審批流程，以滿足各部室基本辦公需求為原則，同比壓縮10 %……”羊東礦近日在經(jīng)營管理會上對全面預算管理進行了全面分析。

　　“凡事預則立，不預則廢。實施全方位、全過程、全員參與的全面預算管理是深挖礦井內部潛力、提升經(jīng)濟運行質量的重要舉措。”主管領導說。

　　今年受到新冠疫情頻發(fā)、瓦斯治理繁重、入井人數(shù)受限、采掘銜接緊張等因素影響，該礦要求牢固樹立過“緊日子”思想，圍繞開源節(jié)流，合理調整經(jīng)營策略，強化過程管控，強力推進全面預算管理。

　　該礦根據(jù)生產(chǎn)地區(qū)調整和生產(chǎn)條件變化情況采取月度滾動預算編制，將一切經(jīng)營活動納入預算管理，嚴格執(zhí)行以收定支原則，不得超收入規(guī)模安排經(jīng)營性支出，凡收入預算不能完成的，必須按比例相應壓縮經(jīng)營性支出。費用性資金支出應在全面預算和考核費用總額指標內合理進行月度資金安排，不得超經(jīng)營預算安排支出。

　　該礦將年度預算管理細化為年度預算和月度預算相結合，制定了《羊東礦全面預算管理辦法》，每月制訂生產(chǎn)經(jīng)營預算及工作計劃，將生產(chǎn)任務、煤質、采掘電費、材料費用和非生產(chǎn)性支出等預算控制指標分解落實到各職能部門和區(qū)隊。此項工作納入各相關單位季度績效考核，對任務目標落實情況好、管理效果突出的單位季度考核加1-10分，對相關人員給予適當獎勵。

　　“由于礦井固定成本較高，既要彌補全部固定成本，又要提供凈利潤，這就要求我們既要抓住產(chǎn)銷量這個源頭，又要通過節(jié)支降本，實現(xiàn)多點創(chuàng)效。”經(jīng)營管理部介紹，“目前我們采取‘以銷定產(chǎn)’模式，產(chǎn)銷量的高低決定收入的多少，由于產(chǎn)銷量受到多方面因素影響，所以加強成本管控、深挖內部潛力是礦井盈利能力的支撐點。”

　　該礦下發(fā)了《關于強化預算、壓降費用、共渡難關的特別規(guī)定》，該規(guī)定從狠抓深挖內潛增效、嚴格職工薪酬管理、嚴控非生產(chǎn)性支出等三方面入手，結合2022年全面預算，對各項成本進行指標分解，力爭除工資水平不降低外，其余成本項目同比下降，并按成本消耗性質、類別，實行月度、季度、年度掛鉤考核。

　　“我們將進一步完善內部控制制度，加強部門之間協(xié)調溝通，嚴細流程審批，做到凡事有依據(jù)、辦事有規(guī)定、審批有權限、辦結有反饋，最大限度發(fā)揮經(jīng)營管理優(yōu)勢，管好‘一分一厘’，在‘爬坡過坎、滾石上山’的征程中履職盡責、擔當作為，助推礦井高質量發(fā)展。”該礦經(jīng)營部長說。