財務(wù)科出納組安全生產(chǎn)責(zé)任清單
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序號 |
主要 職責(zé) |
具體事項(xiàng) |
評分辦法 |
得分 |
扣分 |
扣分 原因 |
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一 |
學(xué)習(xí)并執(zhí)行財務(wù)科的安全生產(chǎn)責(zé)任制 |
財務(wù)科出納組學(xué)習(xí)并執(zhí)行責(zé)任制及責(zé)任清單，明確出納崗位的主要職責(zé)和具體事項(xiàng)。 |
25 |
未建立制度或責(zé)任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責(zé)和具體事項(xiàng)，有一處不符扣1分。 |
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二 |
對原始憑證、記賬憑證進(jìn)行審核和監(jiān)督 |
1.按照國家財政法規(guī)、《會計(jì)法》、《企業(yè)單位會計(jì)制度》的開支標(biāo)準(zhǔn)，對原始憑證進(jìn)行審核和監(jiān)督，做到真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整。對于不真實(shí)不合法的原始憑證，應(yīng)拒絕接受；對記載不完整或不合要求的原始憑證，應(yīng)予以退回，要求補(bǔ)填或更正；對于違反財務(wù)制度的一切開支，要堅(jiān)持原則，不予報銷。 2.根據(jù)審核正確的原始憑證編制記帳憑證；記帳憑證的內(nèi)容要填寫完整，同時要按會計(jì)科目準(zhǔn)確地進(jìn)行記帳工作；輸出記帳憑證和定期輸出會計(jì)帳簿。
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25 |
一項(xiàng)不符合要求扣1分，未進(jìn)行考核不得分；不符合要求扣1分。 |
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三 |
做好現(xiàn)金管理工作 |
1.現(xiàn)金出納員要嚴(yán)格遵守國家法律政策和《現(xiàn)金管理條例》的有關(guān)規(guī)定，做好現(xiàn)金收付工作。 2．做好現(xiàn)金管理工作，保證正常工作的現(xiàn)金需要。按照銀行核定現(xiàn)金庫存限額保留庫存現(xiàn)金，多出部份要及時送存銀行，保證庫存現(xiàn)金安全；對千元以上數(shù)額的現(xiàn)金支付做到事先有準(zhǔn)備。 3．保管好庫存現(xiàn)金。現(xiàn)金和支票及各種銀行票據(jù)不得放在口袋或攜帶回家；現(xiàn)金和銀行存款的數(shù)額不得對他人泄露；嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票和遠(yuǎn)期支票，嚴(yán)禁將現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行或轉(zhuǎn)借他人；金庫鑰匙要隨身佩帶，不得亂放和轉(zhuǎn)借他人。
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一項(xiàng)不符合要求扣1分 一次考核不符合要求扣1分。 |
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四 |
其他 |
根據(jù)現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳及時與庫存現(xiàn)金、銀行存款對帳單核對，做到日清月結(jié)；現(xiàn)金收支和辦理銀行各種票據(jù)要準(zhǔn)確無誤，經(jīng)常對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，保證帳實(shí)相符；定期（一般按月）打印現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳。
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25 |
一項(xiàng)不符合要求扣2分。 |
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